Открытое письмо Председателю Правительства РФ о контроле над банками

Открытое письмо Председателю Правительства Российской Федерации Михаилу Владимировичу Мишустину.

Основная задача центральных банков всех стран мира – обеспечение кредитными средствами реального сектора экономики. Однако Председатель Центрального банка России Э. Набиуллина ставит перед собой совершенно другую задачу и великолепно с ней справляется – это исключительно максимизация доходности финансового рынка услуг. С кем это согласовано?                                              

Размер прибыли банковского сектора за 2019 г. составил 2 трлн руб., что больше на 53,8% по сравнению с 2018 г. (1,3 трлн руб.) и на 158% (0,8 трлн руб.) по сравнению с 2017 г.

Прибыльность финансовой сферы недосягаема для реального сектора экономики.

С одной стороны, высокая прибыльность должна обеспечить высокие налоговые перечисления в бюджет финансового сектора, в том числе налога на прибыль.

Однако, согласно официальным данным по размерам поступлений налоговых платежей и сборов в бюджетную систему РФ по видам основной деятельности (данные доступны за 2017 г.), самый высокий размер в общем объеме поступлений обеспечила добыча полезных ископаемых – 23%, обрабатывающие производства – 18%; оптовая и розничная торговля, ремонтная деятельность автотранспортных средств – 11%, профессиональная, научная и техническая деятельность – 6%; финансовая и страховая (включая  банковский сектор) только 5% – почему так мало? Цифры говорят о другом.

В общем поступлении налогов, сборов и иных обязательных платежей, администрируемых ФНС России, в консолидированный бюджет Российской Федерации размер налога на прибыль составляет около 19%.

Сверхдоходы формируются не только в сырьевой отрасли экономики, но и в финансовой (банковской), а также телекоммуникационной. В мировой практике вводятся отдельные виды ставок налога на прибыль для таких отраслей.

Проводимая жесткая денежно-кредитная политика Банка России обеспечивает получение сверхдоходов кредитными учреждениями. В банковской сфере доходы формируются в основном за счет маржи – разницы между процентами по привлеченным средствам и процентами по выданным кредитам, а также доходов по финансовым операциям. Центробанк за счет высокой процентной ставки, и, соответственно, банковской маржи обеспечивает ежегодное стимулирование роста финансового сектора экономики. Так, за 2018 г. его прирост составил 6,2%.

Привожу уровень чистой рентабельности процентных доходов за 2019 г. на примере некоторых банков:  

Рентабельность процентных доходов российских банков за 2019 г.

ПАО Сбербанк:

Процентные доходы от ссуд, предоставленным физическим и юридическим  лицам, млрд руб.: 1 904;

Прибыль банка после налогообложения за отчетный период, млрд руб.: 856;

Рентабельность по процентным доходам (доля чистой прибыли в доходах), %: 45.

ПАО ВТБ:

Процентные доходы от ссуд, предоставленным физическим и юридическим  лицам, млрд руб.: 918;

Прибыль банка после налогообложения за отчетный период, млрд руб.: 197;

Рентабельность по процентным доходам (доля чистой прибыли в доходах), %: 22.

ПАО Банк ФК Открытие:

Процентные доходы от ссуд, предоставленным физическим и юридическим  лицам, млрд руб.: 90;

Прибыль банка после налогообложения за отчетный период, млрд руб.: 44;

Рентабельность по процентным доходам (доля чистой прибыли в доходах), %: 49.

ПАО Московский кредитный банк:

Процентные доходы от ссуд, предоставленным физическим и юридическим  лицам, млрд руб.: 132;

Прибыль банка после налогообложения за отчетный период, млрд руб.: 41;

Рентабельность по процентным доходам (доля чистой прибыли в доходах), %: 31.

АО Райффайзенбанк:

Процентные доходы от ссуд, предоставленным физическим и юридическим  лицам, млрд руб.: 79;

Прибыль банка после налогообложения за отчетный период, млрд руб.: 37;

Рентабельность по процентным доходам (доля чистой прибыли в доходах), %: 47.

ПАО Промсвязьбанк:

Процентные доходы от ссуд, предоставленным физическим и юридическим  лицам, млрд руб.: 74;

Прибыль банка после налогообложения за отчетный период, млрд руб.: 23;

Рентабельность по процентным доходам (доля чистой прибыли в доходах), %: 31.

Рентабельность капитала банковского сектора (ROE) составила 19,7%. Последний раз такое значение ROE банков фиксировалось в 2007 г.

Показатель ROE для разных отраслей сравнивать невозможно, так как специфика бизнеса и его рентабельность, а также порядок расчетов в зависимости от отрасли, могут сильно отличаться. При этом для банковской системы ЦБ устанавливает обязательные нормативы деятельности, обеспечивая финансовую устойчивость и безопасность функционирования кредитных организаций.

Почему Правительство с Банком России допускает и не ограничивает высокую норму доходности финансового сектора по отношению к производственным, перерабатывающим  и др. отраслям экономики?

Система ведения банковского бизнеса в России считается несправедливой по отношению к реальному сектору экономики. Для получения добавочной стоимости и нового актива банкам не надо вкладываться в строительство производственных площадей, приобретение оборудования, сырья, подготовку производственных и инженерных специалистов, зависеть от сезонности и отсутствия спроса, испытывать нехватку оборотных средств и думать о полной загрузке мощностей. Для банка активом считается любой кредит, увеличенный на размер обязательств по процентам.

Банки, выполняя лишь роль финансового посредника в экономической системе, имеют высокий уровень доходности, условия для безрисковой деятельности по своим правилам, ежегодный прирост собственного капитала. Банки привлекают средства граждан России за 3,5-5%, что только покрывает инфляционные убытки, то есть по депозиту владелец получает ноль дохода. Эти же средства банки продают за 12-15%, то есть валовая маржа на привлеченные средства граждан России составляет от 150% до 220%. Банки грабят своих вкладчиков. Возможно ли существование такой системы в цивилизованной стране?

Почему не создаются одинаковые условия функционирования  для других участников экономического процесса?  На протяжении семи лет коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами  организаций РФ держится на отрицательном уровне значений и составляет: 2013 г. – (30,7%); 2014 г. – (41,2%); 2015 г. – (42,6 %); 2016 г. – 42,2 %; 2017 г. – (41,8%); 2018 г. – (44,4%); 2019 г. – (13,7%). Динамика данных свидетельствует об отсутствии финансовой устойчивости предприятий, наличии высоких задолженностей, невозможности обеспечить рост собственного капитала. При ухудшении рыночной ситуации компании не смогут продолжать свою деятельность.

Средний показатель степени износа основных фондов, определяющий состояние материально-технической базы отраслей экономики, на 01.01.2019 г. составляет 49,4%, в том числе: добывающей отрасли – 57,8%, сферы здравоохранения и социальных услуг – 53,3%, информации и связи – 62,2%, обрабатывающие производства – 50,6%, профессиональная, научная и техническая деятельность – 51,6%. При этом динамика данного показателя с 2008 г. только ухудшается.

Кроме отсутствия жесткого регулирования нормы прибыли на предоставление банковских услуг, существуют и налоговые послабления для сверхдоходной отрасли – финансового сектора экономики. В России для банковского сектора налог на прибыль не отличается от базовой, а специальные сборы отсутствуют. Особенностью для банков является снижение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на размер сформированных резервов. Кроме того, большинство банковских услуг освобождены от НДС, так как они базируются не на себестоимости, а исходя из конкуренции и уровня риска.

Высокая маржинальность процентных доходов направлена исключительно на максимизацию доходов руководства банков и содержание штата сотрудников, обслуживающих финансовые рынки.

Правительство вводят в заблуждение, утверждая, что для привлечения иностранных банковских экспертов требуются высокие зарплаты, а российские менеджеры не могут иметь доходы ниже, чем иностранные. Это ложь! Например, заработная плата первого зампреда главы ЦБ составляет 1 386 771 долл. США, в то время как глава ФРС США заработал в прошлом году 203 500 долл. США, президент Немецкого Федерального банка – 500 834 долл. США, губернатор Банка Франции Франсуа Виллеруа де Гало имеет оклад 306 184 долл. США. И эти банки в десятки, сотни раз крупнее ЦБ.

Размер расходов на содержание персонала 10 значимых банков приведен ниже: 

Расходы на содержание персонала в 2019 г.   

ПАО Сбербанк:

Средняя численность сотрудников, чел.: 239 266;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 400,9;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 139 628;

ПАО ВТБ:

Средняя численность сотрудников, чел.: 50 439;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 109,2;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 180 416;

АО Россельхозбанк:

Средняя численность сотрудников, чел.: 26 823;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 31,2;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 96 932;

АО Газпромбанк:

Средняя численность сотрудников, чел.: 19 595;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 55,0;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 233 903;

ПАО банк ФК Открытие:

Средняя численность сотрудников, чел.: 23 978;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 43,5;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 151 180;

АО ЮниКредит Банк:

Средняя численность сотрудников, чел.: 4 489;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 9,9;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 183 783;

ПАО Московский кредитный банк:

Средняя численность сотрудников, чел.: 4 978;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 10,6;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 177 447;

ПАО Промсвязьбанк:

Средняя численность сотрудников, чел.: 12 749;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 25,2;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 164 718;

АО Райффайзенбанк:

Средняя численность сотрудников, чел.: 10 285;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 18,8;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 152 325;

ПАО Росбанк:

Средняя численность сотрудников, чел.: 9 969;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 17,9;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 149 630;

Итого:

Средняя численность сотрудников, чел.: 402 571;

Расходы на содержание персонала (по РСБУ), млрд руб.: 722,3;

Средние расходы на содержание 1 сотрудника в мес., руб: 149 518.

Расходы на содержание персонала только за 2019 г. десяти банков в размере 722,3 млрд руб. больше расходов на здравоохранение Федерального бюджета РФ, который в 2019 г. составил 713 млрд руб.

Размер годового содержания сотрудников банковского сектора страны – а это 645 тысяч человек – составляет 1,16 трлн руб. или 83% стоимости правительственного пакета антикризисных мер, зарезервированного на борьбу с коронавирусом.

Или равен бюджетным расходам на 2020 г. трех субъектов хозяйствования с общей численностью населения 12,5 млн чел.: г. Санкт-Петербург  – 727,7  млрд руб. (5,4 млн чел.); Свердловская область – 296,6 млрд руб. (4,3 млн чел.); Ставропольский край – 123,8 млрд руб. (2,8  млн чел.). Как это возможно? Почему нет протестов среди экспертов в Правительстве, Государственной Думе, Совете Федерации? Ответ один – мое открытое письмо на Ваше имя отказались печатать все средства массовой информации. Можем ли мы с таким негативным цивилизационным багажом смотреть в будущее?

Касательно основного регулятора банковской системы ЦБ – это огромная закрытая и сложная структура, включающая 375 подразделений со штатной численностью 47 910 чел. (2018 г.). Кто-нибудь задавал вопрос: для чего ЦБ такая гигантская инфраструктура? Размер расходов на содержание служащих банка составил 114 млрд руб. или 32% от процентных доходов, полученных Банком России в 2018 г. Зная банковскую инфраструктуру западных стран, могу заявить, утверждаю, штат сотрудников ЦБ не должен превышать 1000 человек.

Действующая политика ЦБ блокирует основную функцию банковского сектора – насыщение денежной массой реального сектора экономики  путем  регламентного характера установления размера кредитных ставок и условий выдачи кредитов.

Находясь под надзором ЦБ, банки самостоятельно не могут снижать проценты по кредитам при наличии избытка кредитных ресурсов. В результате заемщик или принимает кабальные условия дорогих денег для пополнения оборотных средств или модернизации производства, или отказывается, так как рентабельность предприятия (в среднем по экономике до 10%) не позволяет привлечь  средства под 12-17%. При выдаче кредита банк устанавливает порядок погашения кредита аннуитетным методом, минусом которого является большая переплата за кредит по сравнению с дифференцированным способом и невыгодность досрочного погашения после половины срока кредитования.

Не отвлекая ресурсов, ЦБ во избежание рисков невозврата и образования проблемных активов не способствует через систему банков повышению инвестиционной активности реального сектора, а принуждает кредитные организации изымать деньги из оборота экономики посредством двух инструментов – аукционных  депозитов ЦБ (размер средств кредитных организаций на депозитных счетах в Банке России  на  21.04.2020 – 1,26 трлн руб.), где коммерческие банки хранят свои деньги под достаточно высокий процент, близкий к ключевой ставке, и высокодоходных облигаций.

Также теряется доверие к банкам у крупных Заемщиков реального сектора экономики из-за боязни разорения и потери бизнеса в ходе «банковского  рейдерства». Вместо соблюдения условий кредитования, банк искусственно создает ситуацию неплатежеспособности, выделяя сумму кредита намного меньше планируемой или с большой задержкой платежей в целях захвата контроля над залогами.

При этом ЦБ при прямом контроле финансового сектора допускает возможность банкам искусственно ухудшать кредитные условия заемщиков, результатом чего становится разрушение действующих рентабельных предприятий, потеря рабочих мест, утрата источников пополнения доходной части региональных бюджетов.

Несовершенство законодательства, действующие нормы   Гражданского кодекса РФ делают Заемщика не защищенным и позволяют Банкам продавать их обязательства по кредитным договорам, полностью обеспеченным залогом имущества, без согласия заемщиков.

Таким образом, Банки продают кредитные обязательства компаниям, которые в последующем через процедуру банкротства, прикрываясь правовыми нормами Закона о банкротстве, совершают действия, направленные на завладение имуществом, которое по стоимости многократно превышает суммы выкупленных долгов.

В итоге возможное финансирование Центрального Банка РФ уходит не на развитие Банка (банковского кредитования), а переходит в распоряжение определенной группы лиц, приближенной к Банку, в пользу которой уступаются права требования по кредитным обязательствам предпринимателей.

Сегодня в стране имуществом банкротов торгуют 48 электронных площадок. Онлайн-площадки за последние годы продали имущество должников на общую сумму свыше 1,3 трлн руб.

В целом деятельность ЦБ не способствует экономическому росту, а  оказывает отрицательное влияние на развитие экономики в течение последних семи лет, поддерживая в одностороннем порядке только работу финансового сектора. 

«Правильные» отчеты об эффективной деятельности Банка России, составленные для Первых лиц государства, вводят в заблуждение и не отражают реального состояния экономики.

Рекомендации зарубежных специалистов, которым следует Председатель ЦБ при реализации денежно-кредитной политики, приносят свои плоды, разрушая остатки экономики руками Банка России. Придерживаться позиции независимости ЦБ от российского правительства, означает действовать не в интересах государства, а в интересах международного иностранного капитала.

Решение о повышение ключевой ставки повлекло сжатие кредита в производственной сфере (стоимость «длинных» денег для развития экономики становится выше нормы рентабельности отечественных предприятий). Может быть, это обстоятельство является провокатором ухода бизнеса в теневую экономику? А деньги – важнейший инструмент социально-экономического развития государства – превращен в предмет валютных спекуляций и средство разорения национальной экономики.

Как планировать развитие экономики  при свободном плавании курса рубля, зависимости наиболее важных отраслей от иностранных технологий и комплектующих (на фоне реализации программы импортозамещения), при нерегулируемом  оттоке капитала, дефиците оборотных средств?

Отсутствие в стране единой государственной финансовой программы с достижением заданных макроэкономических показателей, основанной на приоритетах развития экономики и согласованности порядка исполнения в этих направлениях денежно-кредитной, валютной, бюджетной, налоговой политики с уровнем персональной ответственности руководства, позволяет ЦБ принимать самостоятельные решения, направленные на уязвимость национальной экономики от внешних факторов, и невозможности создания экономических условий для модернизации экономики.

Почему Правительство не обращается к специалистам РАН, способным с научной позиции и пройденного опыта выстроить правильную модель развития страны? Почему СМИ и информационное поле озвучивают и поддерживают мнения вредительской политики руководящей финансовой элиты?

Пока Председатель ЦБ Э. Набиуллина следует тактике Майера Ротшильда: «Дайте мне контроль над выпуском денег в государстве, и мне плевать, кто будет писать законы».

Действующими аудиторами ЦБ являются российская структура. «Ernst&Young» британской аудиторско-консалтинговой компании и российская компания «ФинЭкспертиза» – имиджевые авторитетные организации. Но они лишь подтверждают  правильность составления и полноту отражения фактических данных в финансовой отчетности. Но не в их компетенции определять эффективность деятельности ЦБ в реализации денежно-кредитной политики по отношению к общему развитию национальной экономики. 

 Внутренний аудит ЦБ РФ осуществляется службой главного аудитора ЦБ РФ, непосредственно подчиненной Председателю ЦБ РФ.

 Годовая аудированная отчетность направляется в Государственную  Думу, а затем и  Президенту РФ, а также на заключение в Правительство РФ, где проходит свое утверждение уже по факту пройденных событий и полученных результатов. Но кто из представителей власти читает их отчеты?

Ни один закон и нормативный акт не предусматривает показатели и систему оценки эффективности деятельности Банка России, а также  его органов управления при использовании тех или иных механизмов денежно-кредитной политики, не определяет контроль за их достижением.

Отсутствие контроля за эффективным использованием Банком России механизмов денежно-кредитной политики не позволяет в полной мере стимулировать экономический рост РФ.

Законодательная инициатива об ответственности Банка России за экономическую ситуацию в стране была предложена еще несколько лет назад, но изменений в Федеральном Законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» до настоящего времени не произошло.

Господин Председатель Правительства Российской Федерации, кто в правительстве, во властных структурах лично координирует деятельность Центрального Банка РФ? Граждане России, история страны должны это знать.

В условиях пандемии все накопленные проблемы экономики ощущаются более остро. Только сейчас ЦБ после указаний Правительства начинает принимать меры по поддержке бизнеса и отраслей экономики. Но меры очень слабые. Ключевая ставка снижена всего на 0,5%. Почему не больше? Банковская ставка ЦБ – это отдельная аналитическая статья, которую я подготовлю в ближайшее время. Использование накопленных резервов пока еще позволит выполнить волю Правительства и поддержать естественный уникальный человеческий ресурс экономики.  Но только поддержать, чтобы выжить, эффекта отдачи уже не произойдет, отдавать – нечего.  Если бы ранее денежно-кредитная политика не способствовала оттоку капитала за рубеж и накоплению средств в резервах, а разумно направляла в развитие экономического потенциала страны, то сегодня бы бизнес, имея запас прочности, смог справиться с этой задачей самостоятельно.

С такой финансовой системой после коронавируса в РФ выжить экономике будет невозможно.

P.S. Приведенные статистические данные взяты из официальных источников РФ. 

Александр Потёмкин, доктор экономических наук, профессор МГУ, государственный советник налоговой службы II ранга.