Проблемы доступа МСП к финансовым ресурсам

Наталья Ненашева, управляющий партнёр в консалтинговой компании Top Line.

В современных экономически условиях субъектам малого и среднего предпринимательства достаточно сложно развиваться без финансовой поддержки. В этом случае они получают помощь от банков, которая оказывается достаточно дорогой для небольших компаний.

В чем проблема?

Для развития бизнеса необходимы свободные финансовые ресурсы, которых не всегда хватает после оплаты ТМЦ, выплаты зарплаты, перечисления налогов и сборов и т.д. Предпринимателям приходится обращаться в кредитные организации для получения денежных средств, необходимых для поддержания деятельности на должном уровне или ее развития.

По статистике Центрального банка РФ, за последние 10 лет размер кредитов, полученных субъектами малого и среднего предпринимательства, вырос достаточно серьезно. Связано это с тем, что многие контрагенты потеряли свою способность платить по счетам, ликвидировались или обанкротились. Покупательская способность населения также серьезно уменьшилась из-за снижения зарплат и закредитованности самих физических лиц. При таком развитии событий компании не имеют финансовых поступлений, объем которых был ранее, а потому вынуждены обращаться в кредитные организации.

Ситуация могла бы некоторым образом улучшиться, если бы предпринимателям предлагались кредиты и займы на более приемлемых условиях, к примеру, по сниженным процентным ставкам или с государственной поддержкой. И, действительно, такие программы кредитования существуют для конкретных сфер деятельности: сельское хозяйство, обрабатывающее производство, общественное питание, транспорт, связь, внутренний туризм и т.д.

Однако условия по этим программам рассчитаны скорее не на малый и средний бизнес, а на субъекты более высокого уровня. Кредиты на льготных условиях предоставляются тем компаниям, которые не имеют серьезных проблем с ликвидностью (способностью активов быстро оборачиваться в денежные средства), платежеспособностью, отчетностью в налоговые органы, официальным декларированием доходов и работой в "белую".

Соответствовать всем пунктам условий могут только те организации, которые длительное время находятся на рынке, имеют постоянных покупателей и заказчиков, располагают дополнительными ресурсами и финансовыми возможностями, способны участвовать в госзакупках и торгах. Эти характеристики в основном относятся к крупным представителям бизнеса, а потому кредитные средства на льготных условиях остаются в их распоряжении, не поступая в бюджет малых и средних предпринимателей.

Что в результате?

В итоге получается, что кредитными средствами на льготных условиях могут воспользоваться только крупные игроки рынка. Они получают займы под более низкие проценты и с государственной поддержкой, в то время как субъекты малого и среднего предпринимательства этого сделать не могут. Они вынуждены брать кредиты на поддержку и развитие бизнеса под более высокие проценты, что в итоге приводит к серьезной закредитованности.

У мелких бизнесменов серьезно увеличивается статья расходов, связанная с облуживанием кредита. Если денежные средства получены на развитие деятельности и были израсходованы с ошибками, например, по неверно принятым стратегическим решениям, то компания может не только не получить прибыли, но и остаться с убытками.

Если же такие средства используются на поддержку текущей деятельности, то компания может уйти в серьезный минус. Дело в том, что у нее кроме обычных расходов на ТМЦ, оплату труда, налоги, аренду, коммунальные и т.д. прибавляются еще и затраты на обслуживание кредита. Финансовая нагрузка организаций серьезно увеличивается, а денег для погашения расходов может и не быть.

Официальные представители кредитных организаций и госструктур признают, что рынок кредитования субъектов среднего и малого предпринимательства существенно увеличился за последнее время. Однако, по их мнению, он еще не освоен в достаточной степени, а потому кредитование мелких бизнесменов будет продолжаться и далее. Кроме того, эксперты указывают на то, что клиентам предлагаются различные программы с льготными условиями, что является серьезной поддержкой их дальнейшего развития.

Однако предприниматели стараются брать кредиты только в экстренных случаях, поскольку понимают, что существует высокий риск невозврата заемных средств. И связан он не с тем, что компании изначально не планируют возвращать полученные средства. Причина кроется в другом: законодательство России настолько быстро меняется, что невозможно распланировать деятельность на длительный срок. Кроме того, сами проценты по кредитам настолько велики, что возврат задолженности становится невозможным для мелких предпринимателей.

Что делают предприниматели?

В тяжелой ситуации закредитованности мелкие и средние предприниматели могут использовать несколько вариантов действий:

- закрыть деятельность и уйти с рынка. В тяжелой финансовой ситуации бизнесменам ничего не остается, как прекратить деятельность своей компании, к примеру, через банкротство. В этом случае организация закрывается, а ее кредиторы имеют право на погашение задолженности в судебном порядке. Однако если у компании нет денежных средств и какого-либо серьезного имущества, то кредиторы могут остаться ни с чем. И это означает, что сотрудникам не будет выплачена зарплата, контрагенты не получат деньги в оплату товаров или услуг, банки не смогут возвратить денежные средства, выданные по кредиту;

- согласиться на поглощение крупными конкурентами. В этом случае организация также прекращает свое существование, а активы переходят в компанию, поглотившую ее. В итоге рынок заполняется крупными организациями, и население не может никак повлиять на развитие товаров или услуг. В конечном счете может наступить ситуация, когда на рынке будет существовать только одна компания-монополист, которая будет диктовать свои условия и цены;

- перейти в теневой сектор экономики. При постоянном недостатке денежных средств организации могут работать по черным или серым схемам. Это означает, что обязательства, установленные законодательством, выполняются не в полной мере или не исполняются вовсе. Ярким примером такого поведения может быть зарплата "в конвертах", когда сотруднику устанавливается официальный оклад в размере МРОТ, а остальная часть доплачивается из черной кассы. При этом сотрудник не защищен от неправомерных действий компании (конвертная зарплата может не выплачиваться), а также взносы на будущую пенсию будут отчисляться в минимальном размере.

Кроме того, при работе по серой схеме организации стремятся к тому, чтобы минимизировать сумму налогов, а потому зачастую не проводят в бухучете какие-либо операции. В этом случае бюджет государства не пополняется налоговыми поступлениями, однако и сама компания, ее руководитель или собственники подвергаются серьезному риску административной или уголовной ответственности.

Подводя итоги.

Льготные программы кредитования юридических лиц и ИП в России есть, но доступны они только крупным субъектам бизнеса. Малые и средние предприятия довольно часто не могут получить займы на льготных условиях, а потому вынуждены платить большие проценты без какой-либо поддержки государства.

В итоге закредитованность мелких организаций настолько высока, что многие из них вынуждены проводить процедуру банкротства и закрываться, либо уводить свою деятельность в теневой сектор экономики.